Mit Rechnungsbearbeitung kann man Steuersätze mit mehreren Komponenten flexibel konfigurieren, um den Anforderungen von Firmen gerecht zu werden, die in mehreren Ländern tätig sind. In einigen Ländern können Steuern beispielsweise in mehrere Ebenen unterteilt werden, z.B. auf Bundes-, Landes- oder Kommunalebene. Jede dieser Ebenen kann unterschiedliche Steuersätze oder -regeln haben, sodass Firmen je nach Gerichtsbarkeit unterschiedliche Steuerkomponenten berücksichtigen und anwenden müssen.
Die erweiterte Steuersatzkonfiguration von Rechnungsbearbeitung ermöglicht es Dir, diese verschiedenen Komponenten innerhalb eines einzigen Steuersatzes zu verwalten und so genaue Berechnungen zu gewährleisten, die den spezifischen Steuervorschriften der einzelnen Gerichtsbarkeiten entsprechen.
Die Standard-Steuersatzkonfiguration, die für Spesen verwendet wird, deckt diese komplexen Szenarien nicht ab.
Mit der erweiterten Steuersatzkonfiguration können Unternehmen spezielle Steuersituationen wie selbstveranlagte Steuern handhaben. In einigen Ländern oder Szenarien müssen Unternehmen möglicherweise Steuern selbst veranlagen, anstatt sie direkt von einem Lieferanten in Rechnung gestellt zu bekommen. Rechnungsbearbeitung kann diesen Steuertyp so konfigurieren, dass die Einhaltung solcher Anforderungen gewährleistet ist.
Du kannst bestimmte Steuern als nicht abzugsfähig markieren, was bedeutet, dass das Unternehmen sie nicht als Vorsteuergutschriften zurückfordern kann. Dies ist besonders nützlich in Situationen, in denen bestimmte Waren oder Dienstleistungen nicht erstattungsfähigen Steuern unterliegen, die im Buchhaltungssystem genau erfasst werden müssen.
Insgesamt hilft diese erweiterte Steuerkonfigurationsoption Unternehmen sicherzustellen, dass ihre Mehrwertsteuer- und Steuerberechnungen korrekt sind, den lokalen Vorschriften entsprechen und auf ihre spezifischen betrieblichen Bedürfnisse zugeschnitten sind.
Aktivierung von Steuersatzkomponenten für Rechnungen
So aktivierst Du die erweiterte Konfiguration von Steuersätzen für Rechnungen:
- Gehe zu Einstellungen > Lieferantenrechnungen > Rechnungseinstellungen.
- Aktiviere den Schalter Aktivieren von Steuersatzkomponenten.
Sobald der Schalter aktiviert ist, wird der Abschnitt für die erweiterte Konfiguration der Steuersätze, Steuersatzkomponenten für Rechnungen konfigurieren, für neue und bestehende Steuersätze angezeigt (Admin > Steuersätze).
Wenn Du die Option Steuersätze für Rechnungen konfigurieren nicht aktivierst, wird die Standard-Steuersatzkonfiguration verwendet.
Die Standard-Steuersatzkonfiguration enthält das Feld Steuerliche Kategorie, das in Zukunft zur Bestimmung der Steuer verwendet wird und die automatische Zuordnung von Steuersätzen zu Rechnungen beim Rechnungs-Upload verbessert. Derzeit dient dieses Feld jedoch nur zu Informationszwecken.
Wenn erweiterte Steuersatzkomponenten für einen Steuersatz nicht aktiviert sind, wird in den Summen der Einzelposten der Name des Steuersatzes angezeigt.
Berechnung der Beträge in den Einzelposten der Rechnung mit erweiterten Steuerkomponenten
Wenn die erweiterte Steuerkonfiguration für die juristische Person aktiviert ist, gibt es zwei zusätzliche Spalten: den selbstveranlagten Steuerbetrag und den nicht erstattungsfähigen Steuerbetrag. Weitere Informationen finden Sie unter Berechnung der Rechnungszeilenbeträge.
Selbstveranlagte und nicht erstattungsfähige Steuern (falls für diesen Steuersatz festgelegt) werden automatisch für jede Position berechnet, auf die dieser Steuersatz angewendet wird.
Sie können auf den Steuerbetrag der Zeile klicken, um ein Popup-Fenster mit weiteren Informationen zu den berechneten Steuerkomponenten anzuzeigen.
Einrichtung der Steuersatzkomponenten
Wenn Steuersatzkomponenten für Rechnungen konfigurieren aktiviert ist, wird ein zusätzlicher Abschnitt Steuersatzkomponenten angezeigt, in dem Du eine erweiterte Steuersatzkonfiguration einrichten kannst.
Je nach den Anforderungen des Steuergebiets kannst Du eine oder mehrere Steuerkomponenten einrichten. In Europa wird beispielsweise in der Regel eine einzige Steuerkomponente verwendet, während in Ländern wie Kanada (mit GST und Provinzsteuern), Indien (mit CGST, SGST, IGST), USA (Steuern auf Bundesstaats-, Kreis- und Stadtebene) und anderen mehrere Steuerkomponenten Teil eines einzigen Steuersatzes sein können.
Du musst mindestens eine Steuerkomponente eingeben, damit der Steuersatz gespeichert werden kann.
Vorsicht: Derzeit können die in Rechnungen enthaltenen Steuerkomponenten nur über die Perk API abgerufen werden. Andere Integrationen unterstützen diese Steuerkomponenten nicht.
Steuersätze mit Komponenten können über die Perk API, eine CSV-Importdatei und manuell erstellt werden.
Um eine erweiterte Steuersatzkonfiguration einzurichten, müssen Sie zusätzlich zu den Standardfeldern für den Steuersatz folgende Felder ausfüllen:
| Feld | Erforderlich | Beschreibung |
|---|---|---|
| Name | Erforderlich | Dieses Feld gibt die Art der angewendeten Steuer an (z. B. Mehrwertsteuer, GST, PST, QST, Umsatzsteuer oder Nutzungssteuer). Es wird im Summenbereich der Rechnungspositionen verwendet, um den Gesamtbetrag für jede Steuerart auf der Rechnung anzuzeigen. Dies trägt zur Transparenz bei, indem klar ersichtlich ist, wie viel von jeder Steuerart (z. B. Mehrwertsteuer oder GST) angewendet wurde. Dies ist besonders in Regionen hilfreich, in denen mehrere Steuerarten auf eine einzelne Rechnung anfallen können. |
| Art der Bewertung | Erforderlich |
Gibt die Stelle an, die für die Berechnung, Meldung und Abführung der Steuer verantwortlich ist. Im Zusammenhang mit Rechnungen sind die beiden gängigen Arten der Steuerveranlagung:
Je nach gewählter Bewertungsart wird der Steuerbetrag für einen einzelnen Posten entweder in der Steuerfeld oder das Feld für die Selbstveranlagung. Der Das Feld „Selbstveranlagte Steuer“ ist nur verfügbar, wenn Die Option „Steuersatzkomponenten aktivieren“ ist eingeschaltet. Diese Spalte ist standardmäßig ausgeblendet. |
| Satz (%) | Erforderlich |
Der Prozentsatz, der für die Steuersatzkomponente festgelegt wurde. Du kannst Steuersätze mit bis zu vier Dezimalstellen eingeben. Dies ist ein Pflichtfeld für vom Lieferanten und selbst veranlagte Steuerkomponenten:
Der Das Feld „Gesamtsteuersatz“ wird automatisch als Summe aller vom Lieferanten festgesetzten Steuersatzkomponenten berechnet. Negative Steuersätze können für einzelne Steuerkomponenten eingegeben werden; die Summe aller vom Lieferanten festgesetzten Steuerkomponenten ist jedoch negativ. kann nicht kleiner als Null sein. |
| Rückgewinnbarkeit (%) | Erforderlich |
Dieses Feld stellt den Teil der Steuersumme dar, den ein Unternehmen vom Finanzamt zurückfordern kann. Der Standardwert ist 100 %, und es akzeptiert Werte zwischen 0 und 100 %. Es dient zur Bestimmung der Menge an nicht erstattungsfähige Steuer für jeden Rechnungsposten. Der Das Feld „Nicht erstattungsfähige Steuer“ ist nur dann als Spalte verfügbar, wenn Die Option „Steuersatzkomponenten aktivieren“ ist in den Rechnungseinstellungen aktiviert. Diese Spalte ist standardmäßig ausgeblendet. |
| Vorsteuerkonto | Optional |
Dieses Feld dient der Integration beim Buchen von Rechnungen. Sie sollten Folgendes eingeben: Das Hauptbuchkonto (GL-Konto) erfasst die auf Einkäufe und Geschäftsausgaben gezahlten Steuern. Über dieses Konto können Unternehmen diese Steuern von den Finanzbehörden zurückfordern und so ihre Gesamtsteuerlast reduzieren. Wenn die Steuersatzkomponenten aktiviert sind, müssen Sie keinen Wert eingeben im Konto (ERP) Feld, da es durch das Feld ersetzt wird Feld „Eingangssteuerkonto“ innerhalb der Steuersatzkomponente. Wenn jedoch für beide der gleiche Steuersatz verwendet wird Ausgaben und Rechnungen, Sie müssen einen Wert eingeben in der Feld „Konto (ERP)“, da dieses für Ausgabentransaktionen erforderlich ist. |
| Ausgangssteuerkonto | Optional | Dieses Feld dient der Integration beim Buchen von Rechnungen. Sie sollten Folgendes eingeben: GL-Konto wird verwendet, um die Umsatzsteuer die das Unternehmen berechnen und an die Steuerbehörden abführen muss, wenn es Rechnungen ohne Steuer erhält – zum Beispiel in grenzüberschreitende Transaktionen oder Situationen mit umgekehrter Gebührenpflicht. |
| Steueraufwandskonto | Optional | Dieses Feld dient der Integration beim Buchen von Rechnungen. Sie sollten Folgendes eingeben: Hauptbuchkonto, das erfasst nicht erstattungsfähige Steueraufwendungen — das heißt, Steuern, die auf Einkäufe oder Ausgaben gezahlt wurden und die das Unternehmen nicht als Vorsteuer von den Steuerbehörden zurückfordern kann. |