Endgültiger wirtschaftlicher Eigentümer (UBO)
Ein wirtschaftlich Berechtigter (Ultimate Beneficial Owner) ist die Person oder sind die Personen, die letztlich ein Unternehmen, einen Trust oder eine andere juristische Person besitzen oder kontrollieren. Es handelt sich um die natürlichen Personen, die von den Aktivitäten eines Unternehmens profitieren, auch wenn ihre Namen nicht in der offiziellen Unternehmensregistrierung aufgeführt sind. Die EU-Richtlinien zur Bekämpfung der Geldwäsche (Anti-Money Laundering Directives) definieren einen UBO in der Regel als jede natürliche Person, die mehr als 25 % der Anteile oder Stimmrechte hält oder anderweitig Kontrolle über die Gesellschaft ausübt.
Abrufen des UBO-Registers
Im Allgemeinen ist ein EU-Unternehmen verpflichtet, ein eigenes internes UBO-Register zu führen und diese Informationen auch beim zentralen Register des jeweiligen Landes einzureichen. Das Unternehmen ist dafür verantwortlich, dass die Daten korrekt, vollständig und aktuell sind.
Um die beim zentralen Register eingereichten Informationen abzurufen oder zu überprüfen, verwendest Du in der Regel ein Online-Portal oder ein spezifisches Formular, das von der nationalen Behörde für das UBO-Register bereitgestellt wird (oftmals die Handelskammer, das Unternehmensregister oder eine spezielle Regierungsbehörde).