Puede configurar de forma flexible tasas impositivas con múltiples componentes para satisfacer las necesidades de las empresas que operan en varios países. Por ejemplo, en algunos países, los impuestos pueden dividirse en varios niveles, como federal, estatal o local. Cada uno de estos niveles puede tener tasas o normas impositivas distintas, lo que obliga a las empresas a contabilizar y aplicar diferentes componentes impositivos según la jurisdicción.
La configuración avanzada de la tasa impositiva le permite administrar estos diversos componentes dentro de una única tasa impositiva, lo que garantiza cálculos precisos que cumplen con las regulaciones impositivas específicas de cada jurisdicción.
La configuración de la tasa impositiva estándar utilizada para los gastos no cubre estos escenarios complejos.
Con la configuración avanzada de la tasa impositiva, las empresas pueden gestionar situaciones fiscales específicas, como la autoliquidación de impuestos. En algunos países o situaciones, las empresas podrían necesitar autoliquidar los impuestos en lugar de que un proveedor los cobre directamente. El procesamiento de facturas puede configurar este tipo de impuesto para garantizar el cumplimiento de dichos requisitos.
Puede marcar ciertos impuestos como no deducibles, lo que significa que la empresa no puede reclamarlos como créditos fiscales soportados. Esto es especialmente útil cuando ciertos bienes o servicios están sujetos a impuestos no recuperables, que deben registrarse con precisión en el sistema contable.
En general, esta opción de configuración fiscal avanzada ayuda a las empresas a garantizar que sus cálculos de IVA e impuestos sean precisos, cumplan con las regulaciones locales y se adapten a sus necesidades operativas específicas.
Habilitación de componentes de tasa impositiva para facturas
Para habilitar la configuración avanzada de la tasa de impuestos para las facturas:
- Ir a Configuración > Facturas de proveedores > Configuración de facturas.
- Enciende el Habilitar componentes de tasa impositiva palanca.
Una vez que se habilita el interruptor, aparece la sección de configuración de tasas de impuestos avanzadas, Configurar los componentes de la tasa impositiva, aparece para las tasas impositivas nuevas y existentes (Configuración > Gestión de costes > Tasas de impuestos).
Si no habilita la Configurar componentes de tasa de impuestos para facturas opción, entonces se utiliza la configuración de la tasa impositiva estándar.
La configuración de la tasa impositiva estándar contiene lo siguiente: Categoría de impuesto Campo que se utilizará en el futuro para determinar los impuestos, lo que mejorará la asignación automática de tasas impositivas a las facturas durante la carga. Sin embargo, actualmente este campo es solo informativo.
Si los componentes de tasa impositiva avanzada no están habilitados para una tasa impositiva, los totales de la línea de artículo muestran el nombre de la tasa impositiva.
Cálculo de importes de líneas de factura con componentes de impuestos avanzados
Cuando se habilita la configuración de impuestos avanzada para la entidad legal, hay dos columnas adicionales: importe del impuesto autoliquidado y importe de impuesto no recuperable. Para obtener más información, consulte Cálculo de importes de partidas de factura.
Los impuestos autoevaluados y no recuperables (si están configurados para esa tasa impositiva) se calculan automáticamente para cada partida donde se aplica esa tasa impositiva.
Puede hacer clic en el monto del impuesto de línea para mostrar una ventana emergente con más información sobre los componentes del impuesto calculados.
Configuración de los componentes de la tasa impositiva
Si Configurar componentes de tasa de impuestos para facturas está habilitado, verá un adicional Componentes de la tasa impositiva Sección donde podrás configurar la tasa impositiva avanzada.
Según los requisitos de la jurisdicción fiscal, puede configurar uno o varios componentes fiscales. Por ejemplo, en Europa se suele utilizar un solo componente fiscal, mientras que en países como Canadá (con GST e impuestos provinciales), India (con CGST, SGST, IGST), EE.UU (impuestos estatales, del condado, de la ciudad) y otros, múltiples componentes impositivos pueden ser parte de una sola tasa impositiva.
Debe ingresar al menos un componente de impuestos para guardar la tasa de impuestos.
Advertencia: Actualmente, los componentes de la tasa de impuestos incluidos en las facturas solo se pueden recuperar a través de API de Yokoy soloOtras integraciones no admiten estos componentes fiscales.
Las tasas impositivas con componentes se pueden crear mediante API de Yokoy, Importar archivo CSV y manualmente.
Para configurar una tasa impositiva avanzada, además de los campos de tasa impositiva estándar, debe completar estos campos:
| Campo | Requerido | Descripción |
|---|---|---|
| Nombre | Requerido | Este campo especifica el tipo de impuesto aplicado (por ejemplo, IVA, GST, PST, QST, impuesto sobre las ventas o impuesto sobre el consumo). Se utiliza en la sección Totales de las partidas de la factura para mostrar el importe total de cada tipo de impuesto. Esto garantiza la transparencia al mostrar claramente la cantidad aplicada de cada tipo de impuesto (como IVA o GST). Es especialmente útil en regiones donde se aplican varios tipos de impuestos a una misma factura. |
| Tipo de evaluación | Requerido |
Este campo identifica quién es responsable de calcular, declarar y remitir el impuesto. En las facturas, normalmente existen dos tipos de liquidación fiscal:
Dependiendo del tipo de evaluación seleccionado, el monto del impuesto para una partida se muestra en el Impuesto campo o el Impuesto autoliquidado campo. El Impuesto autoliquidado El campo solo está disponible cuando el Habilitar componentes de tasa impositiva La opción está activada. Esta columna está oculta por defecto. |
| Tasa (%) | Requerido |
Este campo especifica el porcentaje aplicado al componente de la tasa impositiva. Puede introducir tasas con hasta cuatro decimales. Es un campo obligatorio tanto para los componentes de impuestos evaluados por el proveedor como para los autoevaluados:
El Tasa impositiva total El campo se calcula automáticamente como el valor combinado de todos los componentes de la tasa impositiva evaluada por el proveedor. Se pueden ingresar tasas negativas para componentes de tasa impositiva individuales; sin embargo, el total de todos los componentes de tasa impositiva evaluados por el proveedor no puede ser menor que cero. |
| Recuperabilidad (%) | Requerido |
Este campo representa la parte del importe del impuesto que una empresa puede reclamar a la autoridad fiscal. El valor predeterminado es 100%, y acepta valores entre 0 y 100%Se utiliza para determinar la cantidad de impuesto no recuperable para cada línea de artículo de factura. El Impuesto no recuperable El campo solo está disponible como columna cuando el Habilitar componentes de tasa impositiva Esta opción está activada en la configuración de Factura. Esta columna está oculta por defecto. |
| Cuenta de impuesto de salida | Opcional |
Este campo se utiliza para fines de integración al registrar facturas. Debe ingresar el Cuenta GL que registra los impuestos pagados sobre compras y gastos comerciales. Esta cuenta permite a las empresas reclamar estos impuestos a las autoridades fiscales, lo que ayuda a reducir su obligación tributaria total. Cuando los componentes de la tasa impositiva están habilitados, no necesita ingresar un valor en el Campo Cuenta (ERP), ya que es reemplazado por el Campo de cuenta de impuestos de entrada dentro del componente de tasa impositiva. Sin embargo, si se utiliza la misma tasa impositiva para ambos gastos y facturas, debe introducir un valor en el Campo Cuenta (ERP), ya que es necesario para las transacciones de gastos. |
| Cuenta de gastos de impuestos | Opcional | Este campo se utiliza para fines de integración al registrar facturas. Debe ingresar el Cuenta GL utilizada para registrar la impuesto sobre la salida que la empresa debe calcular y remitir a las autoridades fiscales cuando recibe facturas sin impuestos, por ejemplo, en transacciones transfronterizas o situaciones de cargo inverso. |
| Cuenta de gastos fiscales | Opcional | Este campo se utiliza para fines de integración al contabilizar facturas. Debe introducir el Cuenta GL que registra gastos fiscales no recuperables — es decir, impuestos pagados sobre compras o gastos que la empresa no puede reclamar como impuesto de entrada a las autoridades fiscales. |