Vous pouvez configurer les taux d'imposition de manière flexible, en tenant compte de leurs multiples composantes, afin de répondre aux besoins des entreprises opérant dans plusieurs pays. Par exemple, dans certains pays, les impôts peuvent être répartis en plusieurs niveaux : fédéral, étatique ou local. Chaque niveau peut avoir des taux ou des règles d'imposition distincts, obligeant les entreprises à comptabiliser et à appliquer différentes composantes fiscales selon la juridiction.
La configuration avancée des taux d'imposition vous permet de gérer ces différents éléments au sein d'un seul taux d'imposition, garantissant ainsi des calculs précis conformes à la réglementation fiscale spécifique de chaque juridiction.
Le barème d'imposition standard appliqué aux dépenses ne couvre pas ces scénarios complexes.
Grâce à une configuration avancée des taux de taxe, les entreprises peuvent gérer des situations fiscales particulières, comme l'auto-évaluation des taxes. Dans certains pays ou cas de figure, les entreprises peuvent être tenues d'auto-évaluer les taxes au lieu de les recevoir directement de leurs fournisseurs. Le traitement des factures permet de configurer ce type de taxe afin de garantir la conformité à ces exigences.
Vous pouvez déclarer certaines taxes comme non déductibles, ce qui signifie que l'entreprise ne peut pas les récupérer sous forme de crédits de taxe sur les intrants. Ceci est particulièrement utile lorsque certains biens ou services sont soumis à des taxes non récupérables, qui doivent être enregistrées avec précision dans le système comptable.
Globalement, cette option de configuration fiscale avancée aide les entreprises à garantir que leurs calculs de TVA et de taxes sont précis, conformes à la réglementation locale et adaptés à leurs besoins opérationnels spécifiques.
Activation des composantes du taux de taxe pour les factures
Pour activer la configuration avancée des taux de taxe pour les factures :
- Allez à Paramètres > Factures fournisseurs > Paramètres de facturation.
- Allumez le Activer les composantes du taux d'imposition basculer.
Une fois l'option activée, la section de configuration avancée des taux d'imposition, Configurer les composantes du taux d'imposition, apparaît pour les taux d'imposition nouveaux et existants (Paramètres > Gestion des coûts > Taux de taxe).
Si vous n'activez pas le Configurer les composantes du taux de taxe pour les factures Si vous choisissez cette option, le taux d'imposition standard est utilisé.
La configuration standard du taux d'imposition contient le catégorie fiscale Ce champ, qui servira ultérieurement à déterminer la taxe, permettra d'améliorer l'attribution automatique des taux de taxe aux factures lors de leur importation. Cependant, pour l'instant, ce champ est uniquement informatif.
Si les composants de taux de taxe avancés ne sont pas activés pour un taux de taxe, les totaux des articles affichent le nom du taux de taxe.
Calcul des montants des lignes de facture avec des éléments fiscaux avancés
Lorsque la configuration fiscale avancée est activée pour l'entité juridique, deux colonnes supplémentaires apparaissent : montant d'impôt auto-évalué et montant d'impôt non récupérablePour plus d'informations, consultez Calcul des montants des lignes de facture.
Les taxes auto-évaluées et non récupérables (si elles sont définies pour ce taux d'imposition) sont calculées automatiquement pour chaque ligne où ce taux d'imposition est appliqué.
Vous pouvez cliquer sur le montant de la taxe pour afficher une fenêtre contextuelle contenant plus d'informations sur les composantes de la taxe calculée.
Définition des composantes du taux d'imposition
Si Configurer les composantes du taux de taxe pour les factures si cette option est activée, vous verrez un élément supplémentaire composantes du taux d'imposition section où vous pouvez configurer les taux d'imposition avancés.
Selon les exigences de la juridiction fiscale, vous pouvez mettre en place un ou plusieurs volets fiscaux. Par exemple, en Europe, un seul volet fiscal est généralement utilisé, tandis que dans des pays comme… Canada (avec la TPS et les taxes provinciales), Inde (avec CGST, SGST, IGST), USA (impôts d'État, de comté, de ville), et autres, plusieurs composantes fiscales peuvent faire partie d'un seul taux d'imposition.
Vous devez saisir au moins un élément de taxe pour que le taux d'imposition soit applicable.
Avertissement: Actuellement, les éléments de taux de taxe inclus dans les factures ne peuvent être récupérés que par l'intermédiaire de API Yokoy seulementD'autres intégrations ne prennent pas en charge ces éléments fiscaux.
Les taux d'imposition avec composantes peuvent être créés via API Yokoy, fichier d'importation CSV, et manuellement.
Pour configurer un taux de taxe avancé, en plus des champs de taux de taxe standard, vous devez remplir les champs suivants :
| Champ | Obligatoire | Description |
|---|---|---|
| Nom | Obligatoire | Ce champ précise le type de taxe appliquée (par exemple, TVA, TPS, TVP, TVQ, taxe de vente ou taxe d'utilisation). Il figure dans la section « Totaux » des lignes de facture pour afficher le montant total de chaque type de taxe. Cela garantit la transparence en indiquant clairement le montant de chaque taxe (comme la TVA ou la TPS) appliquée. C'est particulièrement utile dans les régions où plusieurs types de taxes peuvent s'appliquer à une même facture. |
| Type d'évaluation | Obligatoire |
Ce champ indique qui est responsable du calcul, de la déclaration et du versement de la taxe. Sur les factures, on distingue généralement deux types de calcul de la taxe :
Selon le type d'évaluation sélectionné, le montant de la taxe pour un élément de ligne est affiché soit dans le Impôt champ ou le Impôt auto-évalué champ. Le Impôt auto-évalué Ce champ n'est disponible que lorsque le Activer les composantes du taux d'imposition Cette option est activée. Cette colonne est masquée par défaut. |
| Taux (%) | Obligatoire |
Ce champ indique le taux en pourcentage appliqué à la composante du taux de taxe. Vous pouvez saisir des taux avec jusqu'à quatre décimales. Il s'agit d'un champ obligatoire pour les composantes fiscales évaluées par le fournisseur et celles auto-évaluées :
Le Taux d'imposition total Ce champ est automatiquement calculé comme la valeur combinée de tous les éléments du taux de taxe évalués par le fournisseur. Il est possible de saisir des taux négatifs pour chaque composante individuelle du taux de taxe ; toutefois, le total de toutes les composantes du taux de taxe évaluées par le fournisseur ne peut être calculé. ne peut pas être inférieur à zéro. |
| Récupérable (%) | Obligatoire |
Ce champ représente la part du montant de la taxe qu'une entreprise peut récupérer auprès de l'administration fiscale. La valeur par défaut est 100%et elle accepte des valeurs comprises entre 0 et 100%Il est utilisé pour déterminer la quantité de taxe non récupérable pour chaque ligne de facture. Le Taxe non récupérable Le champ n'est disponible en tant que colonne que lorsque Activer les composantes du taux d'imposition Cette option est activée dans les paramètres de facturation. Cette colonne est masquée par défaut. |
| compte de taxe sur les intrants | Facultatif |
Ce champ est utilisé à des fins d'intégration lors de la publication des factures. Vous devez saisir : Compte GL Ce compte enregistre la taxe payée sur les achats et les dépenses professionnelles. Il permet aux entreprises de récupérer ces taxes auprès des autorités fiscales, contribuant ainsi à réduire leur charge fiscale globale. Lorsque les composantes du taux d'imposition sont activées, vous n'avez pas besoin de saisir de valeur dans le Compte (ERP) champ, car il est remplacé par le compte de taxe sur les intrants champ au sein du composant de taux d'imposition. Toutefois, si le même taux d'imposition est utilisé pour les deux dépenses et factures, vous devez saisir une valeur dans le Compte (ERP) champ, car il est requis pour les transactions de dépenses. |
| Compte de taxe sur la production | Facultatif | Ce champ est utilisé à des fins d'intégration lors de la publication des factures. Vous devez saisir : Compte GL utilisé pour enregistrer le taxe sur la production que l'entreprise doit calculer et reverser aux autorités fiscales lorsqu'elle reçoit des factures sans taxe — par exemple, dans transactions transfrontalières ou charge inversée situations. |
| compte de dépenses fiscales | Facultatif | Ce champ est utilisé à des fins d'intégration lors de la publication des factures. Vous devez saisir : Compte GL qui enregistre dépenses fiscales non récupérables — c’est-à-dire les taxes payées sur les achats ou les dépenses que l’entreprise ne peut pas récupérer auprès des autorités fiscales au titre de la taxe sur les intrants. |