Le differenze di arrotondamento negli importi delle imposte possono verificarsi a causa dei diversi metodi di calcolo delle imposte tra Perk e i fornitori. Ad esempio, Perk calcola le imposte a livello di riga e poi somma gli importi delle imposte per ottenere l'importo totale delle imposte in fattura. Tuttavia, alcuni fornitori potrebbero calcolare le imposte direttamente a livello di fattura, ignorando i calcoli delle righe.
Questa discrepanza può comportare differenze di arrotondamento tra l'importo lordo totale delle imposte calcolato da Perk (totale della voce) e l'importo lordo totale indicato in fattura, così come estratto nell'intestazione della fattura. Poiché le fatture registrate devono corrispondere esattamente alla fattura ricevuta dal fornitore, eventuali piccole differenze possono causare problemi con fornitori, autorità fiscali e revisori contabili.
È possibile configurare Perk per eseguire un arrotondamento ottimizzato sugli importi delle imposte nelle voci di riga.
Una volta abilitato, il calcolo viene applicato a tutte le voci di fattura estratte durante il caricamento della fattura.
Applicazione dell'arrotondamento ottimizzato alle voci di riga
Grazie all'arrotondamento ottimizzato, Perk arrotonda l'importo dell'imposta in base al valore della terza cifra decimale. Questa modifica garantisce che eventuali discrepanze di arrotondamento vengano riportate e contabilizzate nelle voci successive.
Le voci di riga con la stessa percentuale di imposta vengono gestite come un gruppo, con ogni voce arrotondata singolarmente all'interno del rispettivo gruppo di percentuali di imposta.
Ad esempio, il fornitore A invia una fattura per un importo netto di 168,69 EUR, un'aliquota fiscale del 5%, un importo fiscale totale di 8,43 e un importo totale della fattura di 177,12.
La fattura contiene due voci di spesa che determinano una discrepanza di 0,01 EUR nell'importo dell'imposta (e quindi nell'importo totale della fattura):
| Linea n. | Importo netto | Importo dell'imposta | Importo dell'imposta sulla voce di riga | Totale della voce di riga con tasse |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 113.51 | 5% | 5.68 | 1119.19 |
| 2 | 55.18 | 5% | 2.76 | 57.94 |
| Totale | 168.69 | 8.44 | 177.13 |
Grazie all'arrotondamento ottimizzato, Perk calcola l'importo dell'imposta senza arrotondare e rettifica le voci di riga per ottenere un importo dell'imposta corrispondente all'importo dell'imposta estratto. Applicando la rettifica memorizzata alla riga successiva prima di arrotondare l'imposta, Perk mantiene coerenza e accuratezza in tutte le voci di riga, riducendo al minimo le differenze di arrotondamento a livello di fattura.
| Linea n. | Importo netto | Importo dell'imposta | Importo dell'imposta calcolato prima dell'arrotondamento | Importo di aggiustamento applicato | Importo arrotondato dell'imposta | Valore di aggiustamento |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 113.51 | 5% | 5.6755 | 0.000 | 5.68 | +0.005 |
| 2 | 55.18 | 5% | 2.759 | -0.005 | 2.75 | |
| Totale | 168.69 | 8.4345 | 8.43 |
Se si aggiornano dati relativi all'importo nelle voci di riga, a tale riga verrà applicato il calcolo standard dell'importo (ovvero senza arrotondamento ottimizzato). Le altre voci di riga non verranno modificate.
Se persiste una discrepanza tra gli importi delle imposte delle voci di riga e l'importo delle imposte estratte dopo aver applicato l'arrotondamento ottimizzato o se viene introdotta una differenza modificando manualmente una voce di riga, viene visualizzato un messaggio di mancata corrispondenza dell'importo.
Attenzione: Applicando l'arrotondamento ottimizzato, una o più voci di riga potrebbero non essere conformi alla formula: Netto × Aliquota fiscale% = Importo dell'imposta.
Assicuratevi che il vostro sistema finanziario non utilizzi né l'importo netto né l'aliquota fiscale per calcolare gli importi delle imposte. In tal caso, l'arrotondamento ottimizzato non è compatibile.
Abilitazione dell'arrotondamento ottimizzato
Per impostare l'arrotondamento ottimizzato per tutte le fatture dell'azienda:
- Vai a Impostazioni > Fatture fornitore > Impostazioni fattura.
- Nel Impostazioni fiscali sezione, seleziona Applicare l'arrotondamento fiscale ottimizzato alle fatture.
- Fai clic su Salva.