È possibile configurare in modo flessibile aliquote fiscali con più componenti per rispondere alle esigenze delle aziende che operano in più Paesi. Ad esempio, in alcuni Paesi, le imposte possono essere suddivise in più livelli, come federali, statali o locali. Ognuno di questi livelli può avere aliquote o regole fiscali distinte, che richiedono alle aziende di contabilizzare e applicare diverse componenti fiscali in base alla giurisdizione.
La configurazione avanzata dell'aliquota fiscale consente di gestire queste diverse componenti all'interno di un'unica aliquota fiscale, garantendo calcoli accurati conformi alle normative fiscali specifiche di ciascuna giurisdizione.
L'aliquota fiscale standard utilizzata per le spese non copre questi scenari complessi.
Grazie alla configurazione avanzata delle aliquote fiscali, le aziende possono gestire situazioni fiscali specifiche, come l'autoliquidazione. In alcuni Paesi o scenari, le aziende potrebbero dover autoliquidare le imposte anziché doverle addebitare direttamente a un fornitore. L'elaborazione delle fatture può configurare questa tipologia di imposta per garantire la conformità a tali requisiti.
È possibile contrassegnare determinate imposte come non deducibili, il che significa che l'azienda non può recuperarle come crediti d'imposta. Questa funzionalità è particolarmente utile nei casi in cui determinati beni o servizi sono soggetti a imposte non deducibili, che devono essere registrate correttamente nel sistema contabile.
Nel complesso, questa opzione avanzata di configurazione fiscale aiuta le aziende a garantire che i calcoli dell'IVA e delle imposte siano accurati, conformi alle normative locali e personalizzati in base alle loro specifiche esigenze operative.
Abilitazione dei componenti dell'aliquota fiscale per le fatture
Per abilitare la configurazione avanzata dell'aliquota fiscale per le fatture:
- Vai a Impostazioni > Fatture fornitore > Impostazioni fattura.
- Accendi il Abilita i componenti dell'aliquota fiscale commutare.
Una volta abilitato il pulsante, si apre la sezione di configurazione delle aliquote fiscali avanzate, Configurare i componenti dell'aliquota fiscale, appare per le aliquote fiscali nuove ed esistenti (Impostazioni > Gestione dei costi > Aliquote fiscali).
Se non si abilita il Configurare i componenti dell'aliquota fiscale per le fatture opzione, viene utilizzata l'impostazione dell'aliquota fiscale standard.
L'impostazione dell'aliquota fiscale standard contiene Categoria fiscale Campo che verrà utilizzato in futuro per determinare le imposte, migliorando l'assegnazione automatica delle aliquote fiscali alle fatture durante il caricamento. Tuttavia, al momento, questo campo è solo a scopo informativo.
Se i componenti dell'aliquota fiscale avanzata non sono abilitati per un'aliquota fiscale, i totali delle voci di riga visualizzano il nome dell'aliquota fiscale.
Calcolo degli importi delle voci di fattura con componenti fiscali avanzate
Quando la configurazione fiscale avanzata è abilitata per la persona giuridica, sono presenti due colonne aggiuntive: importo dell'imposta autovalutata E importo fiscale non recuperabilePer maggiori informazioni, vedere Calcolo degli importi delle voci di fattura.
Le imposte autovalutate e non recuperabili (se impostate per tale aliquota) vengono calcolate automaticamente per ogni voce di bilancio a cui viene applicata tale aliquota.
È possibile fare clic sull'importo della riga dell'imposta per visualizzare una finestra pop-up con maggiori informazioni sui componenti dell'imposta calcolati.
Impostazione dei componenti dell'aliquota fiscale
Se Configurare i componenti dell'aliquota fiscale per le fatture è abilitato, vedi un ulteriore Componenti dell'aliquota fiscale sezione in cui è possibile impostare la configurazione avanzata dell'aliquota fiscale.
A seconda dei requisiti della giurisdizione fiscale, è possibile impostare una o più componenti fiscali. Ad esempio, in Europa si utilizza solitamente una singola componente fiscale, mentre in paesi come Canada (con GST e tasse provinciali), India (con CGST, SGST, IGST), U.S.A. (imposte statali, provinciali, comunali) e altre, più componenti fiscali possono far parte di un'unica aliquota fiscale.
Per risparmiare sull'aliquota fiscale è necessario inserire almeno una componente fiscale.
Avvertimento: Attualmente, i componenti dell'aliquota fiscale inclusi nelle fatture possono essere recuperati solo tramite API Yokoy soltantoAltre integrazioni non supportano questi componenti fiscali.
Le aliquote fiscali con componenti possono essere create tramite API Yokoy, file di importazione CSV e manualmente.
Per impostare una configurazione avanzata dell'aliquota fiscale, oltre ai campi standard dell'aliquota fiscale, è necessario compilare i seguenti campi:
| Campo | Necessario | Descrizione |
|---|---|---|
| Nome | Necessario | Questo campo specifica il tipo di imposta applicata (ad esempio, IVA, GST, PST, QST, imposta sulle vendite o imposta sull'uso). Viene utilizzato nella sezione Totali delle voci di fattura per mostrare l'importo totale per ciascun tipo di imposta sulla fattura. Ciò contribuisce a garantire la trasparenza, mostrando chiaramente l'importo di ciascun tipo di imposta (come IVA o GST) applicato. È particolarmente utile nelle regioni in cui più tipi di imposta possono essere applicati a una singola fattura. |
| Tipo di valutazione | Necessario |
Questo campo identifica il responsabile del calcolo, della rendicontazione e del versamento dell'imposta. Nelle fatture, in genere, sono presenti due tipi di accertamento fiscale:
A seconda del tipo di valutazione selezionato, l'importo dell'imposta per una voce di riga viene visualizzato nella Tassare campo o il Imposta autovalutata campo. IL Imposta autovalutata Il campo è disponibile solo quando Abilita i componenti dell'aliquota fiscale l'opzione è attivata. Questa colonna è nascosta per impostazione predefinita. |
| Valutare (%) | Necessario |
Questo campo specifica l'aliquota percentuale applicata alla componente aliquota fiscale. È possibile inserire aliquote fino a quattro cifre decimali. È un campo obbligatorio sia per le componenti fiscali valutate dal fornitore che per quelle autovalutate:
IL Aliquota fiscale totale Il campo viene calcolato automaticamente come valore combinato di tutti i componenti dell'aliquota fiscale valutata dal fornitore. È possibile immettere aliquote negative per i singoli componenti dell'aliquota fiscale; tuttavia, il totale di tutti i componenti dell'aliquota fiscale valutati dal fornitore non può essere inferiore a zero. |
| Recuperabilità (%) | Necessario |
Questo campo rappresenta la quota dell'importo dell'imposta che un'azienda può recuperare dall'autorità fiscale. Il valore predefinito è 100%e accetta valori compresi tra 0 e 100%. Viene utilizzato per determinare la quantità di imposta non recuperabile per ogni voce di fattura. IL Imposta non recuperabile il campo è disponibile solo come colonna quando Abilita i componenti dell'aliquota fiscale l'opzione è attivata nelle impostazioni della fattura. Questa colonna è nascosta per impostazione predefinita. |
| Conto dell'imposta sugli input | Facoltativo |
Questo campo viene utilizzato per scopi di integrazione durante la registrazione delle fatture. È necessario inserire il Conto GL che registra le imposte pagate sugli acquisti e sulle spese aziendali. Questo conto consente alle aziende di recuperare queste imposte dalle autorità fiscali, contribuendo a ridurre il loro debito fiscale complessivo. Quando i componenti dell'aliquota fiscale sono abilitati, non è necessario immettere un valore nel Conto (ERP) campo, in quanto sostituito dal Conto dell'imposta sugli input campo all'interno della componente aliquota fiscale. Tuttavia, se viene utilizzata la stessa aliquota fiscale per entrambi spese E fatture, è necessario immettere un valore nel Conto (ERP) campo, poiché è obbligatorio per le transazioni di spesa. |
| Conto dell'imposta in uscita | Facoltativo | Questo campo viene utilizzato per scopi di integrazione durante la registrazione delle fatture. È necessario inserire il Conto GL utilizzato per registrare il imposta sulle vendite che l'azienda deve calcolare e rimettere alle autorità fiscali quando riceve fatture senza tasse, ad esempio, in transazioni transfrontaliere O inversione contabile situazioni. |
| Conto spese fiscali | Facoltativo | Questo campo viene utilizzato per scopi di integrazione durante la registrazione delle fatture. È necessario inserire il Conto GL che registra spese fiscali non recuperabili — vale a dire, le imposte pagate sugli acquisti o sulle spese che l'azienda non può recuperare come imposta sugli input dalle autorità fiscali. |