Uiteindelijke begunstigde (UBO)
Een Uiteindelijke Belanghebbende is de persoon of personen die uiteindelijk eigenaar is of zeggenschap heeft over een bedrijf, een trust of een andere rechtspersoon. Het zijn de natuurlijke personen die voordeel hebben bij de activiteiten van een bedrijf, zelfs als hun naam niet in de officiële bedrijfsregistratie staat. De antiwitwasrichtlijnen van de EU (AMLD) definiëren een UBO over het algemeen als een natuurlijke persoon die meer dan 25% van de aandelen of stemrechten bezit, of anderszins zeggenschap uitoefent over de entiteit.
Het verkrijgen van het UBO-register
In het algemeen is een EU-bedrijf verplicht een eigen intern UBO-register bij te houden en deze informatie ook te deponeren bij het centrale register van het land. Het bedrijf is verantwoordelijk voor de juistheid, volledigheid en actualiteit van de gegevens.
Om de informatie die in het centrale register is opgenomen op te vragen of te verifiëren, maakt een bedrijf doorgaans gebruik van een online portaal of een specifiek formulier van de nationale autoriteit die verantwoordelijk is voor het UBO-register (vaak de Kamer van Koophandel, het Handelsregister of een specifieke overheidsinstantie).