Perk convierte los importes de los gastos (es decir, los recibos) en monedas extranjeras a la moneda de su empresa tanto para permitir la conciliación como para recuperar el IVA después de la exportación.
Sin embargo, la conversión de los importes de las transacciones depende del banco que proporciona las tarjetas de su empresa y, por lo tanto, puede diferir ligeramente del importe del gasto.
Tasas de conversión para transacciones
Si la moneda de la transacción es una moneda extranjera, y por lo tanto difiere de la moneda de reserva predefinida (es decir, la moneda de la entidad legal o la moneda de la tarjeta), una conversión a la moneda de reserva se vuelve inevitable.
Al determinar el tipo de cambio, la Administración Federal de Impuestos (FTA) ofrece principalmente dos opciones:
- Utilice los tipos de cambio publicados directamente por el regulador.
- Utilice precios justos de mercado.
En una empresa con operaciones internacionales, la primera opción implicaría integrar los tipos de cambio de varios organismos reguladores. La principal desventaja de esta opción radica en la complejidad e inconsistencias de los datos de cada organismo (como la irregularidad y los retrasos en la publicación de los tipos de cambio, la no compatibilidad con todas las monedas del mundo, etc.).
Por lo tanto, Perk opta por la segunda opción y utiliza tipos de cambio de cierre diarios para la conversión del importe total la transacción a moneda extranjera. Estos tipos de cambio se obtienen mediante un seguimiento y una combinación algorítmica a partir de múltiples fuentes fiables, lo que garantiza una coherencia justa e imparcial.
Consejo: Para conocer las diferentes formas de gestionar los cargos por cambio de divisa asociados a las transacciones, consulte ¿Por qué algunas transacciones incluyen el cargo por cambio de divisa, mientras que otras lo hacen por separado?
Diferencias entre importes de transacciones e importes de gastos
Perk convierte los importes de los gastos (es decir, los recibos) a la moneda de su empresa. Para ello, utiliza tipos de cambio de mercado justos, aplicando los tipos de cambio de cierre diarios determinados para la empresa al convertir el importe total en moneda extranjera. Estos tipos de cambio se obtienen y combinan algorítmicamente a partir de múltiples fuentes fiables, lo que garantiza una coherencia justa e imparcial.
Sin embargo, debido a las diferencias en el tipo de cambio y las comisiones por transacción, puede haber pequeñas diferencias al comparar el importe final convertido y el calculado por Perk. Por ejemplo, el gasto es de 15,92 EUR, mientras que el importe de la transacción (16,02 EUR) corresponde al importe pagado en moneda extranjera y convertido por el proveedor de la tarjeta. La diferencia resultante (0,10 EUR) no se puede modificar y se muestra en el extracto. Por lo tanto, puede contabilizarse de acuerdo con la política de su empresa en cuanto a comisiones por transacción y diferencias en el tipo de cambio.
Perk exporta el importe de la transacción en la moneda de la tarjeta para garantizar que el importe realmente pagado sea igual al importe total registrado en las cuentas de gastos.
Dado que los datos de los proveedores de tarjetas no incluyen información suficiente sobre el tipo y el importe del IVA aplicable, Perk obtiene estos datos directamente del recibo original en moneda extranjera mediante un sistema OCR basado en IA. Para calcular el importe del IVA recuperable, Perk convierte el importe de la transacción del recibo original utilizando los tipos de cambio.
Estrategia de reservas para transacciones
La siguiente ilustración describe el método de Perk para procesar las transacciones con tarjeta, convirtiendo los importes en moneda extranjera para finalmente registrarlos en el libro mayor contable.
Los administradores de la cuenta pueden configurar la moneda en la que se exportarán los importes en la Configuración de gastos , en Habilitar tarjetas de empresa para esta empresa . Esto permite determinar si se prefiere que los importes se exporten en la moneda de la tarjeta, la moneda de la transacción, la moneda de la empresa o la moneda del gasto original.
Perk exporta el importe de la transacción en la moneda de la tarjeta (CHF 640,96) para garantizar que el importe pagado coincida con el total registrado en las cuentas de gastos. Dado que los datos del proveedor de la tarjeta no incluyen información suficiente sobre el tipo y el importe del IVA aplicable, Perk obtiene estos datos directamente del recibo original en moneda extranjera mediante un sistema OCR basado en IA.
Para calcular el importe del IVA recuperable, Perk convierte el importe gastado del recibo original (581,58 EUR) utilizando los tipos de cambio de openexchangerates.org como se describió anteriormente.
Debido a las diferencias en el tipo de cambio y las comisiones por transacción, puede haber pequeñas diferencias (CHF 4,00) al comparar los importes finales convertidos y calculados por Perk (CHF 591,42 + CHF 45,54 = CHF 636,96) con el importe pagado con tarjeta en moneda extranjera y convertido por el proveedor de la tarjeta (CHF 640,96).
Estas diferencias se pueden reservar por separado de la siguiente manera:
